Possedere un immobile in Svizzera comporta diversi obblighi fiscali. Con una pianificazione lungimirante e la conoscenza delle specifiche opzioni di detrazione, i proprietari di immobili possono ridurre efficacemente il loro carico fiscale.
Tassazione del valore locativo figurativo
Chi vive in una casa di proprietà deve pagare le tasse sul cosiddetto valore locativo figurativo come reddito. Questo corrisponde all’affitto che si dovrebbe pagare per un immobile di proprietà. Allo stesso tempo, però, gli interessi del mutuo e i costi di manutenzione possono essere dedotti dal reddito imponibile. È quindi consigliabile controllare la stima del valore locativo e, se necessario, presentare un’obiezione per garantire una tassazione equa.
Costi di manutenzione deducibili
I costi di manutenzione e riparazione che mantengono le condizioni originali dell’immobile sono deducibili dalle tasse. Ciò include, ad esempio, i lavori di tinteggiatura o la riparazione dei servizi igienici. Gli investimenti che aumentano il valore dell’immobile, invece, non possono essere dedotti. È consigliabile conservare con cura tutte le ricevute e presentarle insieme alla dichiarazione dei redditi.
Utilizzare ristrutturazioni ad alta efficienza energetica
Gli investimenti in efficienza energetica, come l’installazione di pompe di calore o pannelli solari, non solo possono ridurre i costi energetici, ma offrono anche vantaggi fiscali. In alcuni cantoni, infatti, questi costi possono essere detratti dalle tasse per diversi anni. Inoltre, alcune banche offrono tassi di interesse ipotecari scontati per le ristrutturazioni ecologiche.
Detrazione ottimale degli interessi ipotecari
Gli interessi ipotecari sono completamente deducibili dal reddito imponibile in Svizzera. Un’attenta pianificazione del finanziamento ipotecario, compresa la scelta di un modello adatto e di un tasso di interesse fisso, può aiutare a ridurre l’onere fiscale. È quindi opportuno confrontare le diverse offerte e, se necessario, consultare un consulente.
Aspetti fiscali della locazione
Chi affitta la propria proprietà deve pagare le tasse sul reddito da locazione come reddito. Allo stesso tempo, però, è possibile dedurre spese come i costi di manutenzione e gli interessi del mutuo. Per le locazioni a parenti con un canone inferiore al valore di mercato o per le locazioni a breve termine tramite piattaforme come Airbnb, si applicano regole speciali che devono essere rispettate.
Imposta sulle plusvalenze immobiliari sulla vendita
Quando un immobile viene venduto in Svizzera, l’imposta sugli utili immobiliari viene riscossa sul profitto realizzato. L’importo dell’imposta varia a seconda del cantone e della durata della proprietà. Più a lungo viene detenuto l’immobile, più bassa può essere l’imposta. È quindi consigliabile informarsi sulle normative cantonali prima di vendere e, se necessario, richiedere una consulenza fiscale.
Consigli per la dichiarazione dei redditi
- Raccogli le ricevute: raccogli tutte le ricevute relative a lavori di manutenzione, ristrutturazioni e interessi ipotecari per poterle richiedere nella dichiarazione dei redditi.
- Detrazione forfettaria o spese effettive: verifica se per te è più vantaggiosa la detrazione forfettaria per le spese di manutenzione o la dichiarazione delle spese effettive. In alcuni cantoni puoi scegliere tra queste opzioni ogni anno.
- Pianifica gli investimenti: i grandi lavori di ristrutturazione o rinnovo dovrebbero essere distribuiti strategicamente su più anni fiscali, se necessario, per massimizzare i benefici fiscali.
Conclusione
Grazie a un’attenta pianificazione e alla conoscenza delle varie opzioni fiscali, i proprietari di immobili in Svizzera possono ridurre efficacemente il loro carico fiscale e allo stesso tempo mantenere o aumentare il valore della loro proprietà.
I dati non sono garantiti. Le informazioni contenute in questo sito web sono state accuratamente studiate. Tuttavia, non si assume alcuna responsabilità per l’accuratezza delle informazioni fornite.